记账
说到记账，你可能立马想到各类消费支出，想到细如买瓶水、公交地铁都要记一笔，觉得很累。
其实记账不只消费这一个种类。近期我开始用「有知有行」里的记账工具，起初是用于管理投资账户、记录投资过程和评价投资收益的，但它的记账思路给了我启发。随后又体验了「钱迹」，主要侧重收支明细、预算管理、账本管理等。
这篇文章重新梳理了自己在投资、消费两个方面的记账方式，期间受到这篇帖子的启发。两者基础是一致的——对「账户」的分类与设定。然后介绍「有知有行」与「钱迹」分别用于投资记录、消费记录的特点与不足。
账户的概念
账户分类是记账的关键，账户不应该与各公司的金融产品混淆，账户分类的理念也不应该受这些产品影响。
零钱账户
「零钱账户」理解为不产生投资收益的账户，例如现金、微信零钱、支付宝余额、数字人民币、交通卡、III 类账户，其中有一部分本质上属于储值、圈存。
「零钱账户」主要用于应付日常小额支出场景，特别是社交相关的小额收支、不支持信用账户支出的商铺消费。如有需要，你也可以很方便地查看账户的收支明细。
- 微信零钱场景，例如发红包、收红包、不支持信用卡的商铺消费。
- 支付宝余额场景，例如闲鱼收入、不支持信用卡的商铺消费。
- III 类账户场景，例如不支持信用卡的商铺消费。
「零钱账户」在收入方面关注定期转账总额，支出方面通过账单反映明细，重点是处理好「零钱账户」与「储蓄账户」之间的关系。建议平时集中使用少数几个零钱账户，例如 III 类账户和数字人民币。这个做法实际利好「储蓄账户」——交易明细简洁。实际案例如：
- 当零钱账户不够用时，每次定额转2000进去。
- 当闲鱼收入到账支付宝余额后你可以立即提现，也可以积攒留作消费使用。
- 当收微信红包满1000后就定额提现。
信用账户
「信用账户」理解为即先付后还，包括信用卡、支付宝花呗、京东白条等。建议将信用卡作为主要消费支出方式，可以方便地通过信用卡账单实现消费明细汇总。
「信用账户」不储值，但存在负债。「信用账户」与「储蓄账户」的关系也非常简单，就是信用账户还款，包括还信用卡、还花呗，本质上属于转账，不计收支。
储蓄账户
「储蓄账户」主要指借记卡，且特指 I 类账户或 II 类账户。在前述消费支出方式下，储蓄账户的收支类型显得更简练了。
- 收入。工资收入、提现和转账收入。
- 支出。信用账户还款、向零钱账户充值、向投资账户投入。
需要注意的是，你平时使用支付宝、微信支出时，只要支出账户来自借记卡，那么统统算作「储蓄账户」收支。支付宝、微信本身并不是一个独立账户，而是多个账户的集合，是一个平台。这一点在记账中很容易混淆。
投资账户
「投资账户」是指独立记录投资过程、流水和评价其盈亏的账户。
- 股票基金，投顾组合、周期灵活的货币基金统统都算。
- 支付宝余额宝。
- 微信零钱通。
- I 类账户。
「投资账户」的分类，一般包括「活钱」、「长期」，有些文章对此有阐述。这一分类对记账实际操作没有太大影响，但建议对其多了解了解。
「投资账户」的具体划定，则因人而异。你可以将每个投资标的划定为一个账户，例如每支基金、股票。也可以将一揽子投资标的组合为一个账户，例如蚂蚁金融上定投的一组基金组合为一个账户，天天基金上定投的一组基金组合为另一个账户。
「投资账户」中很巧妙的一点是，通过记录人为投入支出、账户初始投入、定期记录账户余额，自然地呈现出投资标的盈亏。例如你不需要记录储蓄卡的利息收入，而将其视作储蓄利息收益。同理，你也不需要记录余额宝每天的利息，期初期末余额自然会帮你算出账户收益。
需要注意的是，「投资账户」中的被动分红的处理方式，会影响到你的记账。选择分红再投入，会让记账简单一些。
有知有行的实践
「有知有行」主要侧重计算、评估投资收益。App 考虑了不同时期投入资金的时间权重，支持记录投资的预期收益，有利于做好投资计划。App 明确不支持对支出划定各种类型，对于消费支出而言，其志不在此。
按照我的预期目的，有知有行中只需放入主要的股票、基金、债权等「投资账户」，舍弃掉所有「零钱账户」。实践中，由于「储蓄账户」也存在利息，并且投入到「投资账户」的转账记录中需要记录来源账户，因此我把 I 类「储蓄账户」也放在这里。
钱迹的实践
「钱迹」主要侧重收入、支出明细，App 支持预算管理、分期账单管理、多账本管理，支出可选类型丰富。App 目前明确不支持计算「投资账户」的收益情况，期初金额在后期被修改后，会提醒你是否创建平账记录，由此可以看出它对于资产增值、贬值没有做相应的处理，记账仅有支出、收入和转账三种类型。
按照我的预期目的，钱迹中只需放入所有「零钱账户」和「信用账户」。实践中，由于信用卡还款、基金定投等交易记录仍然需要记录目标账户和来源账户，无法与「储蓄账户」、「投资账户」脱离开来，所以我还是将这两类账户再记录一遍。
对于「零钱账户」和「信用账户」的日常记录，可以考虑每周或每月将信用卡、支付宝、微信账单导出，筛选掉不计收支和其他类型的交易记录后，转填至模板文件，再导入「钱迹」即可。
后记
目前我开始了每周六记账，避开了交易操作、转账操作的高峰期，账户余额能够较好地反映出转账、投入和投出等行为的最终结果。两个 App 中的资产总值存在一定的重叠关系，「钱迹」中的资产总额相对来说更全面。记账的感觉总体很不错，明细数据与统计数据都很清晰，与以前相比，变化主要体现在：
- 分类记账。投资记录中可以将多只基金视作一篮子，投资过程中不关注单只基金的流水与余额；消费记录通过模板定期导入。这两种方法一定程度上都减轻了记账难度，减少「弃坑」心理。
- 易于操作。初期我将原来分散在多个基金平台的历史交易明细迁移至有知有行，除了这个过程稍微繁琐了一些，后期的记账操作其实都很简单、轻松。每周六按部就班看看上周交易明细、看看当日余额，做好记录就行。如果你不关心历史交易明细，那么会更轻松。另外有知有行中的数据可以导出为通用格式，不担心服务中断。
- 家底清晰。资产有多少一目了然。同时我自己管的钱、帮父母管投资的钱划分得清清楚楚，能够独立评价投资效果。
需要留意的一个功能缺陷是，「钱迹」每月统计情况侧重支出和收入，而没有反映出每月将多少资金用于投资。其原因很简单，是因为投资本质上是个人持有不同账户之间的转账行为，支付宝等平台在账单中也为这类交易记录标记了「不计收支」。
其实作为投资者，需要观察自己每月的收入用于支出和投资的比例的，消费支出的那一刻，人常常是缺乏感觉的，投资的那一刻，也是类似的。